Kreditoren oder Eingangsrechnungen werden folgendermaßen gebucht:
Kreditorenkonto (Müller) gegen Aufwand (Büromaterial) und Vorsteuer (2500). Der Vorsteueranteil wird automatisch auf das Vorsteuerkonto gesplittet und findet in der Umsatzsteuervoranmeldung Berücksichtigung.
Beim Buchen der Zahlung der Eingangsrechnung empfiehlt sich folgende Vorgehensweise:
•Geben Sie im Feld Konto Bank oder Kassa ein, je nach dem wie die Bezahlung erfolgt ist.
•Geben Sie im Gegenkonto das zutreffende Kreditorenkonto ein, ohne dass Sie das Eingabefeld mit dem Cursor verlassen.
•Betätigen Sie die Taste F2, während der Cursor noch im Feld Gegenkonto ist.
Es öffnet sich das Fenster Rechnungen, in welchem Sie alle noch offenen Rechnungen des Lieferanten vorfinden.
Durch Doppelklick auf die bezahlte Rechnung werden die Buchungsdetails dieser Rechnung übernommen.
Geben Sie nun den bezahlten Betrag ein und bestätigen Sie die Buchung mit F12 oder dem Häkchen zum Speichern der Buchung.
Der Bankausgang wird gebucht und der Saldo der Rechnung wird am Kreditorenkonto (bei einer Vollzahlung) auf Null gesetzt.